摘要：对于想要了解增额终身寿险内部收益率（IRR）计算方法的朋友来说，这篇文章将为你详细解析，增额终身寿险作为一种兼具保障与储蓄功能的保险产品，越来越受到人们的关注，如何计算这类产品的I...对于想要了解增额终身寿险内部收益率（IRR）计算方法的朋友来说，这篇文章将为你详细解析，增额终身寿险作为一种兼具保障与储蓄功能的保险产品，越来越受到人们的关注，如何计算这类产品的IRR，以便更好地评估其收益呢？下面就来一步步为你解答。
我们要明白IRR是什么，IRR，即内部收益率，是评估金融产品收益的一种指标，它表示使得净现值（NPV）等于零的贴现率，换句话说，IRR就是投资者实际获得收益的比率，我们进入正题，看看如何计算增额终身寿险的IRR。
计算IRR需要以下三个步骤：
第一步：收集数据
在计算增额终身寿险的IRR之前，我们需要收集以下数据：
1、保险费：每年需要缴纳的保险费。
2、现金价值：保单每一年的现金价值，可以在保险合同中找到。
3、保障金额：身故或全残时保险公司赔付的金额。
4、预计领取时间：从购买保险到领取保险金的时间。
第二步：建立现金流模型
根据收集的数据，我们可以建立一个现金流模型，在这个模型中，我们需要将每年的现金流进行折现，具体如下：
1、初始投资：以负值表示，即首年缴纳的保险费。
2、每年现金流：从第二年开始，每年的现金流为现金价值增长额与保险费的差额，如果现金价值增长额大于保险费，则用正值表示；反之，用负值表示。
3、期末现金流：在保障期满时，将领取的保障金额作为现金流。
第三步：计算IRR
有了现金流模型，我们就可以使用以下方法计算IRR：
1、使用金融计算器：将上述现金流数据输入金融计算器，利用IRR功能键进行计算。
2、使用Excel：在Excel中输入现金流数据，利用IRR函数进行计算。
以下是具体操作示例：
假设一款增额终身寿险，首年保险费为1万元，现金价值如下：
- 第1年：0.8万元
- 第2年：1.1万元
- 第3年：1.4万元
- …
以此类推，直到保障期满。
我们以Excel为例，建立以下表格：
A1: -1（首年保险费） A2: 0.8 - 1（第2年现金流） A3: 1.1 - 1（第3年现金流） … An: 保障金额（第n年现金流）
然后在另一个单元格中输入以下公式：
=IRR(A1:An)
按下回车键，即可得到IRR结果。
需要注意的是，由于增额终身寿险的保障期限较长，计算IRR时可能存在多个解，我们需要选取最接近实际情况的IRR值，IRR计算结果并非绝对，它只是帮助我们评估产品收益的一种工具，实际收益还需结合个人需求和市场环境进行分析。
了解增额终身寿险的IRR计算方法，有助于我们更好地评估这类产品的投资价值，在购买增额终身寿险时，不妨自己动手计算一下IRR，以便做出更明智的决策。
